房地产风险管理与内部控制讲义

TD 资料目录企业风险管理实务 公司治理 中国内部控制现状及困惑 内部审计的新趋势内容简介企业风险管理架构 　　日常业务运营 　　管理层识别风险 　　管理层设计并实施控制 　　管理层有关有效性的报告使董事会得以安心 　　 　　战略管理、政策制定、监督职能 　　监督职能，如提供资金、新产品发展、制定政策以及评估控制和流程的充分性及完整性 　　董事会决定监督职能被审核和挑战的程度 　　 　　独立挑战和保证 　　审核和挑战的程度依赖于整个保证流程的充分性和完整性 　　评估由管理层和监督部门作出的声明的有效性 　　评估保证框架和董事会对控制的信赖程度